Estimados/as socios/as de CoopAdelante, Inc.,
Autoridades del Instituto de Desarrollo y Crédito Cooperativo (IDECOOP),
Invitados/as Especiales, miembros/as del movimiento cooperativo en nuestro país,
Miembros de los organismos de dirección de CoopAdelante, Inc. A saber: Consejo de Administración; Consejo de Vigilancia; Comité de Crédito y Comisiones de trabajo,
Señores y señoras:
En cumplimiento al art. 49 de los estatutos sociales de la Cooperativa de Ahorros, Créditos y Servicios Múltiples Adelante, Inc. (CoopAdelante), nos permitimos presentarles el informe del trabajo realizado por tesorería, correspondiente al período comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre del año 2010, año fiscal propio a esta Asamblea que estamos celebrando.
DISPONIBILIDAD EN CAJA Y BANCO:
Iniciamos el año 2010 con una disponibilidad en caja y banco de RD$3,348,588 terminando al mes de diciembre del mismo año con un balance de RD$5,036,415 representando un incremento de RD$1,687,827 para un 50.40%. En el gráfico siguiente presentamos una comparación con el año 2009.
VARIACIÓN DISPONIBILIDAD EN CAJA Y BANCO AÑOS 2009 Y 2010.
Nótese, el año 2009 cerró con un 26% de aumento de disponibilidad en caja y banco y un 50.40% en el 2010. Esto representa una variación positiva de 24.4 % con respecto al año anterior.
ACTIVOS Y PASIVOS:
El total de activos pasó de RD$26,059,495 en el 2009 a RD$30,828,252 en el 2010, lo cual significa una variación por encima de RD$4,768,757 para un 18.30%. Igualmente, empezamos el año 2010 con un total de pasivo de RD$21,647,641 y cerramos en el mes de diciembre 2010 con un monto de RD$25,482,426, siendo la variación de un 17.71% por encima equivalente a RD$3,834,785. Observemos el gráfico comparativo con el año 2009.
VARIACIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS AÑOS 2009 Y 2010.
Nótese: en el año 2009 los activos aumentaron un 17.35% y un 18.30% en el 2010. Además, en el año
2009 los pasivos aumentaron en un 15.31% y un 17.71% en el 2010. En resumen, los activos aumentaron
0.95% más que el año anterior y los pasivos 2.4% por encima con respecto al año anterior.
CARTERA DE CREDITOS:
En comparación con el año 2009, el año 2010, presentó un crecimiento en la cartera de crédito de un total de RD$19,466,126 a un total de RD$22,597,983, lo cual representa una variación porcentual de 16.09% y un incremento de RD$3,131,857.
La cartera de préstamos creció debido a las cantidades de solicitudes de préstamos por parte de nuestros asociados, y también las pocas transferencias de ahorros a préstamos. Los ahorros crecieron como es normal debido a los ahorros fijos de los socios institucionales, así como en su mayoría de los socios (a) independientes, también se realizaron diversos ahorros extraordinarios y se ejecutaron menos retiros de ahorros. El siguiente gráfico muestra este resultado en comparación al año anterior.
VARIACIÓNES EN CARTERA DE CREDITOS AÑOS 2009 Y 2010.
Nótese: en el año 2009 la cartera de préstamo aumentó un 18.55% y un 16.09% en el 2010. En resumen, el crecimiento fue 2.46% menos con respecto al año anterior.
Aún la cartera de créditos experimentó un crecimiento en el año 2010 como se puedes notar, creció 2.46 % menos que el año 2009 porque los socios y socias pudieron acceder a préstamos especiales y extraordinarios para proyectos de un volumen económico mayor. Estos/as deben avanzar en el cumplimiento de los compromisos contraídos para optar por nuevos préstamos.
CUENTAS POR COBRAR:
Nuestras cuentas por cobrar pasaron de RD$1,666,854 al final del año 2009 a RD$1,934,496, al cierre del año 2010, reflejándose una variación porcentual para un 16.06%, que representa un incremento de RD$267,642.
En otras cuentas por cobrar terminamos en el 2009 con balance de RD$1,322,296 y en el año 2010 tenemos en balance RD$906,413 con una variación menor de RD$(415,883) para un (31.45%), (el balance de otras cuentas a cobrar corresponde a las nominas elaboradas a las instituciones que al cierre de mes no han sido pagadas). Captemos una comparación con los resultados del año anterior en el siguiente gráfico:
VARIACIÓNES EN CUENTAS POR COBRAR, 2009 Y 2010.
Nótese: en el año 2009 las cuentas por cobrar representaron un aumento de 7.99%, y un 16.06%, en el 2010. Otras cuentas por cobrar en el año 2009 representaron un aumentó un 3.72%, y una disminución de (31.45%) en el 2010. (Ver explicación en pies de página correspondiente al párrafo de cuentas por cobrar)
INVERSIONES EN COOPSEGUROS:
La inversión en CoopSeguros al termino del año 2009 se mantuvo en RD$56,100 y cerramos el año 2010 con un balance de RD$85,200 registrando una variación de RD$29,100 para un 51.87% . Están pendientes a la fecha los certificados de valor ganados por CoopAdelante en los años 2009 y 2010 . Valoremos las variaciones experimentadas en el siguiente gráfico:
VARIACIÓNES DE INVERSION EN COOPSEGUROS AÑOS 2009 Y 2010.
Nótese la evolución de la inversión en CoopSeguros: Iniciamos el año 2010 con RD$85,200.00 correspondientes al pago en atraso del 2008 más el beneficio obtenido en el 2009. Esto significa que iniciamos el año 2010 con un 51,87% de beneficios como sumatoria de ambos años implicados . Iniciamos el 2011 con un certificado de inversión de RD$101,200.00 lo que representa un 18,78% de beneficios en el año anterior .
BALANCE DE APORTACIONES:
Al termino del año 2009, el balance de aportaciones fue RD$21,312,675 terminando al mes de diciembre del año 2010 con un balance de RD$25,142,040, representando un incremento de RD$3,829,365 para un 17.97%. Que ha pasado respecto al año anterior, observemos el gráfico siguiente:
VARIACIÓN EN EL BALANCE DE APORTACIONES AÑOS 2009 Y 2010.
Nótese: en el año 2009 el balance de aportaciones experimentó un incremento de 14.95% y en el año 2010 un 17.97%. En resumen, el balance de aportaciones experimento un crecimiento de un 3.02% por encima del crecimiento del año anterior.
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS:
Para el año 2010 proyectamos un presupuesto de ingresos y gastos en base a los ingresos y gastos alcanzados en el año 2009, considerando tasa promedio de interés más un estimado en crecimiento de la cartera de créditos en el trascurso del año, así como tasa de inflación para la estimación del gasto.
Trabajamos en base a un presupuesto de ingresos para el año 2010 de RD$5,100,000 y RD$2,834,955 de gastos respectivamente, siendo el presupuesto ejecutado para el 2010 de RD$5,482,108 para los ingresos, lo que presenta una variación de RD$382,108 para un 7% por encima de lo presupuestado. Con relación a los gastos terminamos con un presupuesto ejecutado de RD$2,807,527, cuya variación es de RD$27,428 para un 1% por debajo de lo proyectado para el año 2010. En el gráfico siguiente se puede apreciar resultados comparativos con el año anterior:
VARIACIÓN EN PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS, PROYECTADOS Y EJECUTADOS,
2009 Y 2010.
Nótese: El presupuesto de ingreso ejecutado en el año 2009 se incrementó un 22.63% por encima de lo proyectado y los gastos también experimentaron un 9.61% por encima de lo presupuestado. En el año 2010 se incrementaron los ingresos en un 7% por encima de lo presupuestado. Sin embargo, los gastos ejecutados experimentaron un 1% por debajo de lo presupuestado.
En resumen, en comparación con el 2009, en el año 2010 también hubo crecimiento del presupuesto de ingresos ejecutado con respecto al proyectado. Aún así, el crecimiento del presupuesto de ingresos ejecutado respecto al proyectado fue menor. Pero también fue menor el presupuesto de egresos ejecutado con respecto al proyectado. Ambos fenómenos muestran una normalidad ante lo que se espera que suceda entre los ingresos y egresos proyectados y ejecutado en un presupuesto .
EXCEDENTES NETOS:
Al término de diciembre 2010, contamos con un monto de excedentes de RD$2,674,581 y para el año anterior 2009 fue de RD$1,701,284, esto es, antes de la distribución de las reservas, contamos con una variación de los excedentes de RD$973,297 para un 57.21% por encima. Los excedentes del ejercicio por distribuir en el 2010 ascienden a un monto total de RD$1,337,290. Captemos con respecto al año anterior en los siguientes gráficos:
VARIACIÓN EXCEDENTES NETOS AÑOS 2009 Y 2010.
Nótese: El Excedente neto antes de la distribución de reservas en el año 2009 aumentó un 51.15% y en el año 2010 aumentó un 57.21%. En resumen el aumento representa un 6.06 por encima al aumento experimentado el año anterior.
COMPARACIÒN EXCEDENTE POR DISTRIBUIR AÑOS 2009 y 2010
Nótese: El Excedente distribuido en el año 2009 fue de RD$850,642 , esto es un 49,71% con respecto al año anterior. En 2010, el Excedente a distribuir es de RD$1,337,290, significa un 57,21% con respecto al año anterior. Al comparar nos damos cuenta de un 7,5% por encima del Excedente distribuido en el 2009.
Concluyendo con el análisis de Estado de Balance General y Estado de Resultado, el año 2010 fue positivo a nivel general.
Los ingresos crecieron, por el aumento sostenido de la cartera de préstamos y los pagos hechos a tiempo por nuestros socios independientes. También cabe destacar el éxito logrado en el montaje de las ferias (Madrecoop y Escolar) logrando el crecimiento de la cartera de financiamiento y a la vez, satisfacer en nuestros asociados sus expectativas ante las respuestas que en este año decidieron brindarle al ser que nos anidó en su vientre o anidó a nuestros hijos/as y las soluciones encontradas para crear las condiciones del buen estudio a nuestros hijos/as.
Las comisiones por el servicio de farmacia crecieron por las cantidades de retiros de medicamentos por los/as socios/as, al igual que la partida de otros ingresos creció producto de los pagares notarial realizados a solicitudes de préstamos.
Nuestras felicitaciones al personal del Dto. De Contabilidad, la Gerente General, Dpto. de Servicios a Socios/as y clientes de CoopAdelante, Inc.; al Consejo de Administración, el Consejo de Vigilancia y el Comité de Créditos quienes, en un trabajo mancomunado, haciendo honor a los principios cooperativos de control democrático, autonomía e independencia de las instancias de trabajo, integración y responsabilidad social, han sabido hacer lo necesario y lo posible para que los resultados que presentamos continúen marcando un sostenido crecimiento económico a favor de todos y todas los/as asociados/as.
Queda de ustedes agradecido, fraternalmente,
Ramón Bruno
Tesorero Consejo de Administración
Autoridades del Instituto de Desarrollo y Crédito Cooperativo (IDECOOP),
Invitados/as Especiales, miembros/as del movimiento cooperativo en nuestro país,
Miembros de los organismos de dirección de CoopAdelante, Inc. A saber: Consejo de Administración; Consejo de Vigilancia; Comité de Crédito y Comisiones de trabajo,
Señores y señoras:
En cumplimiento al art. 49 de los estatutos sociales de la Cooperativa de Ahorros, Créditos y Servicios Múltiples Adelante, Inc. (CoopAdelante), nos permitimos presentarles el informe del trabajo realizado por tesorería, correspondiente al período comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre del año 2010, año fiscal propio a esta Asamblea que estamos celebrando.
DISPONIBILIDAD EN CAJA Y BANCO:
Iniciamos el año 2010 con una disponibilidad en caja y banco de RD$3,348,588 terminando al mes de diciembre del mismo año con un balance de RD$5,036,415 representando un incremento de RD$1,687,827 para un 50.40%. En el gráfico siguiente presentamos una comparación con el año 2009.
VARIACIÓN DISPONIBILIDAD EN CAJA Y BANCO AÑOS 2009 Y 2010.
Nótese, el año 2009 cerró con un 26% de aumento de disponibilidad en caja y banco y un 50.40% en el 2010. Esto representa una variación positiva de 24.4 % con respecto al año anterior.
ACTIVOS Y PASIVOS:
El total de activos pasó de RD$26,059,495 en el 2009 a RD$30,828,252 en el 2010, lo cual significa una variación por encima de RD$4,768,757 para un 18.30%. Igualmente, empezamos el año 2010 con un total de pasivo de RD$21,647,641 y cerramos en el mes de diciembre 2010 con un monto de RD$25,482,426, siendo la variación de un 17.71% por encima equivalente a RD$3,834,785. Observemos el gráfico comparativo con el año 2009.
VARIACIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS AÑOS 2009 Y 2010.
Nótese: en el año 2009 los activos aumentaron un 17.35% y un 18.30% en el 2010. Además, en el año
2009 los pasivos aumentaron en un 15.31% y un 17.71% en el 2010. En resumen, los activos aumentaron
0.95% más que el año anterior y los pasivos 2.4% por encima con respecto al año anterior.
CARTERA DE CREDITOS:
En comparación con el año 2009, el año 2010, presentó un crecimiento en la cartera de crédito de un total de RD$19,466,126 a un total de RD$22,597,983, lo cual representa una variación porcentual de 16.09% y un incremento de RD$3,131,857.
La cartera de préstamos creció debido a las cantidades de solicitudes de préstamos por parte de nuestros asociados, y también las pocas transferencias de ahorros a préstamos. Los ahorros crecieron como es normal debido a los ahorros fijos de los socios institucionales, así como en su mayoría de los socios (a) independientes, también se realizaron diversos ahorros extraordinarios y se ejecutaron menos retiros de ahorros. El siguiente gráfico muestra este resultado en comparación al año anterior.
VARIACIÓNES EN CARTERA DE CREDITOS AÑOS 2009 Y 2010.
Nótese: en el año 2009 la cartera de préstamo aumentó un 18.55% y un 16.09% en el 2010. En resumen, el crecimiento fue 2.46% menos con respecto al año anterior.
Aún la cartera de créditos experimentó un crecimiento en el año 2010 como se puedes notar, creció 2.46 % menos que el año 2009 porque los socios y socias pudieron acceder a préstamos especiales y extraordinarios para proyectos de un volumen económico mayor. Estos/as deben avanzar en el cumplimiento de los compromisos contraídos para optar por nuevos préstamos.
CUENTAS POR COBRAR:
Nuestras cuentas por cobrar pasaron de RD$1,666,854 al final del año 2009 a RD$1,934,496, al cierre del año 2010, reflejándose una variación porcentual para un 16.06%, que representa un incremento de RD$267,642.
En otras cuentas por cobrar terminamos en el 2009 con balance de RD$1,322,296 y en el año 2010 tenemos en balance RD$906,413 con una variación menor de RD$(415,883) para un (31.45%), (el balance de otras cuentas a cobrar corresponde a las nominas elaboradas a las instituciones que al cierre de mes no han sido pagadas). Captemos una comparación con los resultados del año anterior en el siguiente gráfico:
VARIACIÓNES EN CUENTAS POR COBRAR, 2009 Y 2010.
Nótese: en el año 2009 las cuentas por cobrar representaron un aumento de 7.99%, y un 16.06%, en el 2010. Otras cuentas por cobrar en el año 2009 representaron un aumentó un 3.72%, y una disminución de (31.45%) en el 2010. (Ver explicación en pies de página correspondiente al párrafo de cuentas por cobrar)
INVERSIONES EN COOPSEGUROS:
La inversión en CoopSeguros al termino del año 2009 se mantuvo en RD$56,100 y cerramos el año 2010 con un balance de RD$85,200 registrando una variación de RD$29,100 para un 51.87% . Están pendientes a la fecha los certificados de valor ganados por CoopAdelante en los años 2009 y 2010 . Valoremos las variaciones experimentadas en el siguiente gráfico:
VARIACIÓNES DE INVERSION EN COOPSEGUROS AÑOS 2009 Y 2010.
Nótese la evolución de la inversión en CoopSeguros: Iniciamos el año 2010 con RD$85,200.00 correspondientes al pago en atraso del 2008 más el beneficio obtenido en el 2009. Esto significa que iniciamos el año 2010 con un 51,87% de beneficios como sumatoria de ambos años implicados . Iniciamos el 2011 con un certificado de inversión de RD$101,200.00 lo que representa un 18,78% de beneficios en el año anterior .
BALANCE DE APORTACIONES:
Al termino del año 2009, el balance de aportaciones fue RD$21,312,675 terminando al mes de diciembre del año 2010 con un balance de RD$25,142,040, representando un incremento de RD$3,829,365 para un 17.97%. Que ha pasado respecto al año anterior, observemos el gráfico siguiente:
VARIACIÓN EN EL BALANCE DE APORTACIONES AÑOS 2009 Y 2010.
Nótese: en el año 2009 el balance de aportaciones experimentó un incremento de 14.95% y en el año 2010 un 17.97%. En resumen, el balance de aportaciones experimento un crecimiento de un 3.02% por encima del crecimiento del año anterior.
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS:
Para el año 2010 proyectamos un presupuesto de ingresos y gastos en base a los ingresos y gastos alcanzados en el año 2009, considerando tasa promedio de interés más un estimado en crecimiento de la cartera de créditos en el trascurso del año, así como tasa de inflación para la estimación del gasto.
Trabajamos en base a un presupuesto de ingresos para el año 2010 de RD$5,100,000 y RD$2,834,955 de gastos respectivamente, siendo el presupuesto ejecutado para el 2010 de RD$5,482,108 para los ingresos, lo que presenta una variación de RD$382,108 para un 7% por encima de lo presupuestado. Con relación a los gastos terminamos con un presupuesto ejecutado de RD$2,807,527, cuya variación es de RD$27,428 para un 1% por debajo de lo proyectado para el año 2010. En el gráfico siguiente se puede apreciar resultados comparativos con el año anterior:
VARIACIÓN EN PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS, PROYECTADOS Y EJECUTADOS,
2009 Y 2010.
Nótese: El presupuesto de ingreso ejecutado en el año 2009 se incrementó un 22.63% por encima de lo proyectado y los gastos también experimentaron un 9.61% por encima de lo presupuestado. En el año 2010 se incrementaron los ingresos en un 7% por encima de lo presupuestado. Sin embargo, los gastos ejecutados experimentaron un 1% por debajo de lo presupuestado.
En resumen, en comparación con el 2009, en el año 2010 también hubo crecimiento del presupuesto de ingresos ejecutado con respecto al proyectado. Aún así, el crecimiento del presupuesto de ingresos ejecutado respecto al proyectado fue menor. Pero también fue menor el presupuesto de egresos ejecutado con respecto al proyectado. Ambos fenómenos muestran una normalidad ante lo que se espera que suceda entre los ingresos y egresos proyectados y ejecutado en un presupuesto .
EXCEDENTES NETOS:
Al término de diciembre 2010, contamos con un monto de excedentes de RD$2,674,581 y para el año anterior 2009 fue de RD$1,701,284, esto es, antes de la distribución de las reservas, contamos con una variación de los excedentes de RD$973,297 para un 57.21% por encima. Los excedentes del ejercicio por distribuir en el 2010 ascienden a un monto total de RD$1,337,290. Captemos con respecto al año anterior en los siguientes gráficos:
VARIACIÓN EXCEDENTES NETOS AÑOS 2009 Y 2010.
Nótese: El Excedente neto antes de la distribución de reservas en el año 2009 aumentó un 51.15% y en el año 2010 aumentó un 57.21%. En resumen el aumento representa un 6.06 por encima al aumento experimentado el año anterior.
COMPARACIÒN EXCEDENTE POR DISTRIBUIR AÑOS 2009 y 2010
Nótese: El Excedente distribuido en el año 2009 fue de RD$850,642 , esto es un 49,71% con respecto al año anterior. En 2010, el Excedente a distribuir es de RD$1,337,290, significa un 57,21% con respecto al año anterior. Al comparar nos damos cuenta de un 7,5% por encima del Excedente distribuido en el 2009.
Concluyendo con el análisis de Estado de Balance General y Estado de Resultado, el año 2010 fue positivo a nivel general.
Los ingresos crecieron, por el aumento sostenido de la cartera de préstamos y los pagos hechos a tiempo por nuestros socios independientes. También cabe destacar el éxito logrado en el montaje de las ferias (Madrecoop y Escolar) logrando el crecimiento de la cartera de financiamiento y a la vez, satisfacer en nuestros asociados sus expectativas ante las respuestas que en este año decidieron brindarle al ser que nos anidó en su vientre o anidó a nuestros hijos/as y las soluciones encontradas para crear las condiciones del buen estudio a nuestros hijos/as.
Las comisiones por el servicio de farmacia crecieron por las cantidades de retiros de medicamentos por los/as socios/as, al igual que la partida de otros ingresos creció producto de los pagares notarial realizados a solicitudes de préstamos.
Nuestras felicitaciones al personal del Dto. De Contabilidad, la Gerente General, Dpto. de Servicios a Socios/as y clientes de CoopAdelante, Inc.; al Consejo de Administración, el Consejo de Vigilancia y el Comité de Créditos quienes, en un trabajo mancomunado, haciendo honor a los principios cooperativos de control democrático, autonomía e independencia de las instancias de trabajo, integración y responsabilidad social, han sabido hacer lo necesario y lo posible para que los resultados que presentamos continúen marcando un sostenido crecimiento económico a favor de todos y todas los/as asociados/as.
Queda de ustedes agradecido, fraternalmente,
Ramón Bruno
Tesorero Consejo de Administración
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